Umsatzsteuer Änderung / Anpassung der Steuerschlüssel

Vorwort

Um Änderungen an der Umsatzsteuer im C-Rent umzusetzen sind einige Eintragungen vorzunehmen.
Es müssen Steuerschlüssel für die neue Besteuerung angelegt werden. Damit man diese anlegen kann muss zunächst geprüft werden ob die entsprechenden Steuerkonten im Sachkontenstamm vom C-Rent auch angelegt sind. Zu den Sachkonten gelangen Sie wie folgt:
Stammdaten -> Fibu -> Sachkonten

Hier prüfen Sie bitte je nach genutzten Sachkonterahmen, ob die notwendigen Steuerkonten angelegt und korrekt konfiguriert sind. Zur Vereinfachung hier einmal die benötigten Steuerkonten für SKR03 und SKR04.

SKR04
Vorsteuer 7% = 1571
Vorsteuer 19% = 1576
Umsatzsteuer 7% = 3801
Umsatzsteuer 19% = 3806

SKR03
Vorsteuer 7% = 1571
Vorsteuer 19% = 1576
Umsatzsteuer 7% = 1771
Umsatzsteuer 19% = 1776
 
Steuerkonten werden im C-Rent im Normalfall nicht gebucht, außer Sie nutzen die Split-Abrechnung im Unfallersatzgeschäft, dann sollten Sie neue Steuerkonten füranlegen.

16 % und 5 % anlegen.

Bitte stimmen Sie die zugehörigen Konten mit Ihrem Steuerberater ab.

Steuerkonten

Vorsteuerkonten müssen wie folgt konfiguriert sein:

Umsatzsteuerkonten müssen wie folgt konfiguriert sein:

Das gilt auch für evtl. neue Steuerkonten die Sie anlegen. Die Eingabe eines Steuerschlüssels ist nicht notwendig.
Wenn Sie dies erledigt haben sollten Sie das C-Rent einmal neu starten.

Steuerschlüssel

Nach dem Neustart werden die Steuerschlüssel bearbeitet. Diese finden Sie unter Stammdaten -> Fibu -> Steuerschlüssel.

Über den Button neu können Sie an dieser Stelle Steuerschlüssel hinzufügen.
Diese sollten dann so aussehen.

In 

unserer

Option Variante1 habentemporäre wirSteuerschlüssel

dazu

Bei entschiedentemporären dieSteuerschlüsseln können bereits bestehendenbestehende Steuerschlüssel weiter zu nutzengenutzt und temporär mit einem anderen Steuersatz zu versehen.
Es kann natürlich auch nach Rücksprache mit dem Steuerberater ein neuer Schlüssel angelegtversehen werden. 
Zugehöriges BitteFallbeispiel: beachtenIm Sie,Corona dassKonjunkturpaket beiwurde dieserin Variante dann auchDeutschland die neuenUmsatzsteuersenkung Steuerschlüsselvom in1. denJuli Erlöskontenbis hinterlegtzum werden31. müssen,Dezember ggf.2020 müssengeändert. dannDie auchUmsatzsteuer neuewurde Erlöskontenvon angelegt19 werden% auf 16 % und diese neue Erlöskonten müssen dann auch in den Tarifen geändert werden. Daher haben wir uns bei unserer Beispiellösung für den Erhalt der aktuellenermäßigte SteuerschlüsselSatz entschieden.von 7 % auf 5 % gesenkt.

Handling

Um die bereits bestehenden Steuerschlüssel weiter zu nutzen legen Sie trotzdem einen neuen Steuerschlüssel (über den Button Neu) an der den gleichen Schlüssel enthält.
In unseren Beispielen Steuerschlüssel 3 (für Einkauf) und 7 (für Verkauf) allerdings mit dem angepassten Steuersatz und der neuen Gültigkeit.

Wichtig ist hier dass eine Gültigkeit ab dem gewünschten Datum eingetragen ist.

Nach Auswahl der Konto-Art (hier Einkauf) fragt C-Rent noch nach dem zugehörigen Steuerkonto für den Einkauf. Dieses können Sie aus der Drop Down Liste auswählen. Sollte das Konto im C-Rent noch nicht angelegt sein, so muss dies zuerst erstellt werden.

Nach Klick auf "OK" haben Sie erfolgreich den Steuerschlüssel eingerichtet.

Sie können den Schlüssel auchnun ein weiteres Mal anlegen, so dass Sie auch die ursprünglichen Steuersätze ggf. später wieder nutzen können.können, wenn der Steuersatz zurückgestellt wird. 

Wichtig: Bitte sprechen Sie die Anlage der Steuerschlüssel bezüglich der korrekten Variante immer mit Ihrem Steuerberater ab.

Anmerkung: Eine Abgrenzung über den Zeitraum ist nicht möglich (Anmietung 20.06., Rückgabe 10.07).
Die Besteuerung erfolgt zum Rechnungsdatum.

Wir empfehlen für diese Vorgänge eine Abschlagsrechnung im Vorfeld zu schreiben. 

Wenn Sie Nutzer des Onlinereservierungsmoduls sind gilt es ggf. noch zu beachten dass hier hinterlegte TexteWerte anzupassen sind.
Die Texte können direkt über Hilfe > "Übersetzungen anpassen" geändert werden.

Die Umsatzsteuer wird in den Komponenten "ORMLF.modules.step1.description" und "ORMLF.step1.description" angegeben. Die Ziffern können Sie findenhier im Text einfach anpassen. 

Option 2 neue Steuerschlüssel

Es kann natürlich auch nach Rücksprache mit dem Steuerberater ein neuer Schlüssel angelegt werden. Bitte beachten Sie, dass bei dieser Variante dann auch die neuen Steuerschlüssel in den Erlöskonten hinterlegt werden müssen, ggf. müssen dann auch neue Erlöskonten angelegt werden und diese unter
Stammdatenneue ->Erlöskonten Textemüssen ->dann Gruppeauch Online-Reservierungen (Kunden). Hier sollte es ausreichend sein, wenn Siein den TextTarifen währendgeändert des Zeitraums der Umsatzsteueranpassung anpassen: Preise inklusive gesetzlicher Umsatzsteuer.

Bitte sprechen Sie die genaue Formulierung mit Ihrer Rechtabteilung ab.werden.