Umsatzsteuer Änderung / Anpassung der Steuerschlüssel

Vorwort

Um Änderungen an der Umsatzsteuer im C-Rent umzusetzen sind einige Eintragungen vorzunehmen.
Es müssen Steuerschlüssel für die neue Besteuerung angelegt werden. Damit man diese anlegen kann muss zunächst geprüft werden ob die entsprechenden Steuerkonten im Sachkontenstamm vom C-Rent auch angelegt sind. Zu den Sachkonten gelangen Sie wie folgt:
Stammdaten -> Fibu -> Sachkonten

Hier prüfen Sie bitte je nach genutzten Sachkonterahmen, ob die notwendigen Steuerkonten angelegt und korrekt konfiguriert sind. 
Steuerkonten werden im C-Rent im Normalfall nicht gebucht, außer Sie nutzen die Split-Abrechnung im Unfallersatzgeschäft, dann sollten Sie neue Steuerkonten anlegen.

Wichtig: Bitte sprechen Sie die Anlage von Steuerschlüsseln und Steuerkonten immer mit Ihrem Steuerberater ab!!

Anmerkung: Eine Abgrenzung über den (Miet-)Zeitraum ist nicht möglich. Die Besteuerung erfolgt zum Rechnungsdatum. Wir empfehlen für diese Vorgänge ggf. eine Abschlagsrechnung im Vorfeld zu schreiben.

Steuerkonten

Vorsteuerkonten müssen wie folgt konfiguriert sein:

Umsatzsteuerkonten müssen wie folgt konfiguriert sein:

Das gilt auch für evtl. neue Steuerkonten die Sie anlegen. Die Eingabe eines Steuerschlüssels ist nicht notwendig.
Wenn Sie dies erledigt haben sollten Sie das C-Rent einmal neu starten.

Steuerschlüssel

Nach dem Neustart werden die Steuerschlüssel bearbeitet. Diese finden Sie unter Stammdaten -> Fibu -> Steuerschlüssel.

Über den Button neu können Sie an dieser Stelle Steuerschlüssel hinzufügen.
Diese sollten dann so aussehen.

 

Option 1 neue Steuerschlüssel

Es kann, natürlich nach Rücksprache mit dem Steuerberater, ein neuer Schlüssel angelegt werden.
Bitte beachten Sie, dass bei dieser Variante auch die neuen Steuerschlüssel in den Erlöskonten hinterlegt werden müssen, ggf. müssen auch neue Erlöskonten angelegt werden und diese neue Erlöskonten müssen dann auch in den Tarifen geändert werden. 

 

Option 2 temporäre Steuerschlüssel

Bei temporären Steuerschlüsseln können bereits bestehende Steuerschlüssel weiter genutzt und temporär mit einem anderen Steuersatz zu versehen werden. 
Zugehöriges Fallbeispiel: Im Corona Konjunkturpaket wurde in Deutschland die Umsatzsteuersenkung vom 1. Juli bis zum 31. Dezember 2020 geändert. Die Umsatzsteuer wurde von 19 % auf 16 % und der ermäßigte Satz von 7 % auf 5 % gesenkt.

Handling

Um die bereits bestehenden Steuerschlüssel weiter zu nutzen legen Sie trotzdem einen neuen Steuerschlüssel (über den Button Neu) an der den gleichen Schlüssel enthält.
In unseren Beispielen Steuerschlüssel 3 (für Einkauf) und 7 (für Verkauf) allerdings mit dem angepassten Steuersatz und der neuen Gültigkeit.

Wichtig ist hier dass eine Gültigkeit ab dem gewünschten Datum eingetragen ist.

Nach Auswahl der Konto-Art (hier Einkauf) fragt C-Rent noch nach dem zugehörigen Steuerkonto für den Einkauf. Dieses können Sie aus der Drop Down Liste auswählen. Sollte das Konto im C-Rent noch nicht angelegt sein, so muss dies zuerst erstellt werden.

Nach Klick auf "OK" haben Sie erfolgreich den Steuerschlüssel eingerichtet.

Sie können den Schlüssel nun ein weiteres Mal anlegen, so dass Sie auch die ursprünglichen Steuersätze ggf. später wieder nutzen können, wenn der Steuersatz zurückgestellt wird. Dieser muss dann ab dem Datum gültig sein, ab dem die Steuer wieder zurückgestellt wird.

Anpassung der Umsatzsteuer im ORM LF

Wenn Sie Nutzer des ORM LF sind gilt es ggf. noch zu beachten dass hier hinterlegte Werte anzupassen sind. Die Texte können direkt über Hilfe > "Übersetzungen anpassen" geändert werden.

Die Umsatzsteuer wird in den Komponenten "ORMLF.modules.step1.description" und "ORMLF.step1.description" angegeben. Die Ziffern können Sie hier im Text einfach anpassen. 

Option 2 neue Steuerschlüssel